PERAN LITERASI KEUANGAN DIGITAL, TRANSFORMASI DIGITAL DAN PERILAKU KEUANGAN PRIBADI TERHADAP KEBERLANJUTAN FINANSIAL UMKM DI KABUPATEN KARAWANG
DOI:
https://doi.org/10.30871/jama.v10i1.12824Keywords:
Digital Financial Literacy, Digital Transformation, Personal Financial Behavior, Financial Sustainability, MSMEsAbstract
Keberlanjutan finansial saat ini menjadi fokus utama bagi usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM) karena dianggap sebagai tolok ukur kemampuan usahanya untuk menjaga kinerja keuangan dan kelangsungan operasionalnya dalam era perkembangan ekonomi digital. Penelitian ini memiliki tujuan dalam menganalisis pengaruh literasi keuangan digital, transformasi digital, dan perilaku keuangan pribadi terhadap keberlanjutan finansial UMKM di Kabupaten Karawang. Populasi penelitian ini terdiri dari seluruh UMKM terdaftar di Kabupaten Karawang. Teknik purposive sampling diterapkan, menghasilkan 130 responden sebagai sampel penelitian. Pengolahan data penelitian ini dibantu software SmartPLS 4 dengan pendekatan Partial Least Squares (PLS), meliputi pengujian model luar, model dalam, serta pengujian hipotesis. Hasil penelitian mengungkapkan bahwa literasi keuangan digital dan perilaku keuangan pribadi secara signifikan berpengaruh positif terhadap keberlangsungan finansial UMKM, pada transformasi digital tidak memberikan dampak yang signifikan terhadap keberlangsungan finansial. Penelitian ini memberikan kontribusi teoritis dengan memperkaya literatur terkait determinan keberlanjutan finansial UMKM dalam konteks ekonomi digital, serta kontribusi praktis bagi pelaku UMKM dan pemangku kebijakan dalam merancang strategi peningkatan literasi keuangan digital dan pengelolaan perilaku keuangan guna mendukung keberlanjutan usaha.
Downloads
References
Afkari, S. G. (2025). Manajemen Risiko Dalam Keuangan Lembaga Pendidikan: Strategi Mitigasi, Transparansi Anggaran, dan Keberlanjutan Finansial. RIGGS: Journal of Artificial Intelligence and Digital Business, 3(4), 18–25. https://doi.org/10.31004/riggs.v3i4.392
Ardiyansah, F., Aziana, F., Balabara, B., & Hasbullah. (2026). Financial Literacy as the Foundation for MSMEs Financial Sustainability: Systematic Literature Review. Jurnal Ekonomi, Manajemen, Akuntansi Dan Keuangan, 7(1), 13. https://doi.org/10.53697/emak.v7i1.3631
Astri, L., De Rozari, P. E., & Fa’ah, Y. S. (2025). Analisis Pengelolaan Keuangan Keluarga (Studi Pada Keluarga Pedagang Etnis Bugis RT 024/ RW 009 Kelurahan Oesapa, Kecamatan Klapa Lima, Kota Kupang).
Astuti, R. P., Syahda Kamila, N., Holida, N., Agustin, M., Kiai, U., Achmad, H., & Jember, S. (2024). Partisipasi Bank Indonesia Dalam Pengaturan Digitalisasi Sistem Pembayaran Indonesia. Jurnal Akuntansi Keuangan Dan Bisnis, 2(1), 130–140. https://jurnal.ittc.web.id/index.php/jakbs/index
Astuty, E., Sudirman, I. D., & Aryanto, R. (2024). Sustainable resilience strategy: unleash the micro-businesses’s potential in the digitalization and sustainability era. Cogent Business and Management, 11(1). https://doi.org/10.1080/23311975.2024.2313672
Asty Raisha Agma. (2025). Manajemen Risiko Keuangan pada UMKM di Masa Krisis Ekonomi Pasca Pandemi. In Oktober (Vol. 01, Number 1). http://pustakajurnal.web.id/index.php/jmbi
Atikah Atik, & Kurniawan, R. R. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Locus of Control, dan Financial Self Efficacy Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan (Studi Pada PT. Panarub Industry Tangerang). Jurnal Manajemen Bisnis, 1, 284–297.
Bahtiar, H., Rizal Rabbany, Falentina Bele, Y., Husna, M., & Gracia Selvi Matulessye. (2025). Transformasi digital menuju keberlanjutan: Tantangan dan peluang bagi UMKM Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 28(1), 131–150. www.ejournal.uksw.edu/jeb
Bryant Akbar Putra M, Adella Dwi Antari, Galih Noer Wahyuni, & Nabilah Almas Stabittah. (2025). Pemberdayaan UMKM Kelurahan Purwotengah: Peningkatan Kapasitas Digitalisasi Keuangan Untuk Keberlanjutan Usaha. Seminar Nasional Penelitian Dan Pengabdian Masyarakat, 381–385.
Chhillar, N., Sharma, K., & Arora, S. (2025). Exploring the role of digital financial literacy and personal financial behavior in shaping financial stress and well-being in the digital age. Acta Psychologica, 259. https://doi.org/10.1016/j.actpsy.2025.105308
Dayinta Lalita Kisin, & Suhita Whini Setyahuni. (2024). Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan Dan Teknologi Finansial (Fintech) Terhadap Keberlanjutan UMKM Di Kota Semarang. Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen Dan Akuntansi (Jebma), 4(1), 116–129.
Dewi Purnamasari, E., Yeni, Roni Coyanda, J., Gilang Tri, M., & Kristianing Endang. (2025). Peningkatan Kapasitas UMKM melalui Pengelolaan Keuangan Digitaldan Digitalisasi Pemasaran dalam Mendorong keberlanjutan Usaha. Jurnal Abdimas Mandiri, 9(3), 30129. https://doi.org/10.36982/jam.v9i3.6129
Dhevindy Damayanti, Lasmini, L., & Septiawati, R. (2023). The Influence of Owners’ Perceptions on The Purpose of Financial Reports and Understanding of Accounting on The Quality of Msme Financial Reports (Study of MSMEs in North Cikarang District). Ekspansi: Jurnal Ekonomi, Keuangan, Perbankan, Dan Akuntansi, 15(2), 132–146. https://doi.org/10.35313/ekspansi.v15i2.5528
Duha, T. (2025). Manajemen Keuangan Digital dalam Era Industri 5.0: Studi Literatur terhadap Perubahan Strategi Keuangan Perusahaan. RIGGS: Journal of Artificial Intelligence and Digital Business, 4(3), 716–723. https://doi.org/10.31004/riggs.v4i3.2055
Eka, A., & Wibawa, Y. (2021). Implementasi Platform Digital Sebagai Media Pembelajaran Daring Di Mi Muhammadiyah Pk Kartasura Pada Masa Pandemi Covid-19. www.belajar.id
Elza Feroza, & Austin Alexander Parhusip. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan, Perencanaan Keuangan Dan Kontrol Diri Terhadap Pengelolaan Keuangan Umkm Di Kota Medan. Jurnal Eko-Bisma, 4(2), 298–314.
Fandika, H., Andriyansah, A., & Syamsuddin, F. R. (2024). Adaptasi Karyawan UMKM terhadap Perubahan Lingkungan Bisnis untuk Meningkatkan Kinerja. Jurnal Penelitian Inovatif, 4(2), 491–498. https://doi.org/10.54082/jupin.348
Gherghina, S. C., Botezatu, M. A., Hosszu, A., & Simionescu, L. N. (2020). Small and medium-sized enterprises (SMEs): The engine of economic growth through investments and innovation. Sustainability (Switzerland), 12(1). https://doi.org/10.3390/SU12010347
Godwin, G., Junaedi, S. R. P., Hardini, M., & Purnama, S. (2024). Inovasi Bisnis Digital untuk Mendorong Pertumbuhan UMKM melalui Teknologi dan Adaptasi Digital. ADI Bisnis Digital Interdisiplin Jurnal, 5(2), 41–47. https://doi.org/10.34306/abdi.v5i2.1172
Harunurrasyid, Gustriani, Mardalena, & Nida, R. (2024). Dampak transformasi digital terhadap inklusi keuangan: Bukti dari UMKM di Indonesia. Jurnal Perspektif Pembiayaan Dan Pembangunan Daerah, 12(4), 2338–4603. https://doi.org/10.22437/ppd.v12i4.36399
Hendrawan, S. A., Afdhal Chatra, Nurul Iman, Soemarno Hidayatullah, & Degdo Suprayitno. (2024). Digital Transformation in MSMEs: Challenges and Opportunities in Technology Management. Jurnal Informasi Dan Teknologi, 141–149. https://doi.org/10.60083/jidt.v6i2.551
Hilda Nurhidayah, Rohma Septiawati, & Awaliawati Rachpriliani. (2024). Pengaruh Pemahaman Akuntansi, Tingkat Pendidikan dan Ukuran Usaha terhadap Kualitas Laporan Keuangan Umkm di Kecamatan Teluk Jambe Timur. Economic Reviews Journal, 3(3). https://doi.org/10.56709/mrj.v3i3.273
Husna Afrizal, S., & Megananda, T. B. (2025). Digital Transformation: Enhancing Msme Sustainability Through Financial Digitalization. JIIC: Jurnal Intelek Insan Cendikia, 2, 2914–2922. https://jicnusantara.com/index.php/jiic
Iltizam Fairuzi, M., EkoPujianto, W., Lucy Larassaty, A., & Sholikhah, A. (2025). Building Resilient Entrepreneurship: How Financial Literacy and Digital Inclusion Drive Performance in SMEs? Jurnal Manajemen Dan Organisasi, 16(2), 177–197. https://doi.org/10.29244/jmo.v16i2.63697
Jamshaid, M. A., Rashid, A., & Idrees, F. (2025). Digital Banking Adoption in Emerging Economies: Revisiting TAM through the Lens of Perceived Risk. Qlantic Journal of Social Sciences, 6(2), 206–216. https://doi.org/10.55737/qjss.vi-ii.25366
Kurniasari, F., Lestari, E. D., & Tannady, H. (2023). Pursuing Long-Term Business Performance: Investigating the Effects of Financial and Technological Factors on Digital Adoption to Leverage SME Performance and Business Sustainability—Evidence from Indonesian SMEs in the Traditional Market. Sustainability (Switzerland), 15(16). https://doi.org/10.3390/su151612668
Lambut, A. K., & Purba, P. M. (2025). Literasi Keuangan Digital sebagai Kunci Keberlangsungan Usaha dan Transparansi Laporan Keuangan UMKM. Al Dzahab, 6(2), 180–190. https://doi.org/10.32939/dhb.v6i2.5801
Lucian Dimoso, R., & Utonga, D. (2024). A systematic review of digital technology adoption in small and medium-sized enterprises: implications for performance in developing countries. International Journal of Development and Management Review, 19(1), 58–71. https://doi.org/10.4314/ijdmr.v19i1.4
Mardianto, D., Afrianti, R., & Nanda, T. (2024). Pengaruh Gaya Hidup Dan Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Pribadi.
Mardohar Hasianna Togatorop, A., Widyasari Darmawan, D., Hidayati, R., Studi Magister Manajemen, P., & Ekonomika dan Bisnis, F. (2024). Transformasi Digital dalam Mencapai Keberlanjutan di Bidang Ekonomi dan Keuangan. Manajemen Business Innovation Conference-MBIC, 7, 16–31. https://jurnal.untan.ac.id/index.php/MBIC/index
Mashita, O. J. (2024). Transformasi Bisnis Di Era Digital Pelaku Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM). In JCI Jurnal Cakrawala Ilmiah (Vol. 3, Number 11). http://bajangjournal.com/index.php/JCI
Muchsidin, F. F., Ramlah, R., Samalam, A. G., Wahab, A., & Lawalata, I. L. D. (2025). Evaluation of Liquidity, Capital Structure, and Risk Management Challenges in Maintaining Company Financial Stability. Advances in Management & Financial Reporting, 3(3), 681–696. https://doi.org/10.60079/amfr.v3i3.585
Ni Ketut Sukanti, Putu Gede Denny Herlambang, & Ni Luh Dewi Yanti. (2024). Pengaruh Literasi Keuangan dan Financial Technology (Fintech) Terhadap Pengelolaan Keuangan pada Pelaku UMKM di Desa Mekar Bhuwana, Kecamatan Abiansemal. Sammajiva: Jurnal Penelitian Bisnis Dan Manajemen, 2(3), 98–113. https://doi.org/10.47861/sammajiva.v2i3.1187
Nurafifah, A., Soleha, A., Misra, I., Raya, I. P., Ekonomi, F., Bisnis, D., Iain, I., Raya, P., & Islam, B. (2025). Peran Manajemen Keuangan Dalam Pengelolaan Umkm Untuk Meningkatkan Keberlanjutan Bisnis Alamat: IAIN Palangkaraya. Opportunity Research and Community Service Journal, 3, 18–41. https://doi.org/10.55352/opportunity
Pratiwi, Y., & Ersi Sisdianto. (2025). Eksplorasi Tantangan Keberlanjutan Finansial Di Perusahaan Teknologi Start-Up: Studi Kasus Pendekatan Rasio Leverage. Jurnal Ilmiah Ekonomi Manajemen Bisnis Dan Akuntansi, 2(1), 144–155. https://doi.org/10.61722/jemba.v2i1.598
Purnamasari, E. D., Anggraini, L. D., & Faradillah. (2025). Influence of FinTech Paylater, Financial Well Being, Behavioral Finance, and Digital Financial Literacy on MSME Sustainability in South Sumatera. Journal of Risk and Financial Management, 18(12). https://doi.org/10.3390/jrfm18120682
Purnanengsi Mas, L., & Yanuar Susilo, M. (2023). Peran Umkm Dalam Membangun Dan Menumbuhkan Ekonomi Kreatif Di Era Revolusi 5.0 Menuju Ekonomi Global. Jurnal Ilmiah Metansi (Manajemen Dan Akuntansi), 6(2), 2723–7478. https://doi.org/10.57093/metansi.v6i2.234
Purnomo, Y. J. (2023). Digital Marketing Strategy to Increase Sales Conversion on E-commerce Platforms. Journal of Contemporary Administration and Management (ADMAN), 1(2), 54–62. https://doi.org/10.61100/adman.v1i2.23
Putri, N. W. O. P., & Suidarma, I. M. (2026). Analisis Pengaruh Literasi Keuangan, Pemisahan Keuangan Pribadi-Usaha dan Penerapan Pembukuan Sederhana Terhadap Kelangsungan Usaha UMKM. Jurnal Akademi Akuntansi Indonesia Padang, 5(2), 293–300. https://doi.org/10.31933/er76w639
Rizkita, M. A., Winarno, A., Suwono, H., & Malek, N. A. N. N. (2025). Integrating cultural adaptation in digital marketing strategies: Enhancing competitiveness and sustainability in MSMEs of Java, Indonesia. Journal of Open Innovation: Technology, Market, and Complexity, 11(3). https://doi.org/10.1016/j.joitmc.2025.100609
Rizkiya, K., Lubis, A., Septiawati, R., & Nasihin, I. (2024). THE EFFECT OF FINANCIAL LITERACY, UTILIZATION OF ACCOUNTING INFORMATION SYSTEMS AND THE USE OF INFORMATION TECHNOLOGY ON MSME PERFORMANCE.
Rohaeni, N., Meutia, M., Indriana, I., & Januarsi, Y. (2026). Financial literacy, FinTech, and inclusion for MSME growth in Banten province. Discover Sustainability, 7(1), 591. https://doi.org/10.1007/s43621-026-02869-8
Saputri, F. O., Fasa, M. I., & Info, A. (2025). Peran Literasi Keuangan Digital Terhadap Keputusan Investasi Berkelanjutan Investor Di Era E-Business. JICN: Jurnal Intelek Dan Cendikiawan Nusantara, 2(2), 983–990. https://jicnusantara.com/index.php/jicn
Sari, A., & Yanti, H. B. (2023). Pengaruh Perilaku Keuangan, Literasi Keuangan, Dan Pendapatan Terhadap Perencanaan Keuangan Pribadi. EBID:Ekonomi Bisnis Digital, 1(1), 23–30. https://doi.org/10.37365/ebid.v1i1.172
Sartika, G. (2024). Peran Strategis Manajemen Sumber Daya Manusia dalam Mendukung Keberlanjutan Organisasi melalui Penerapan Triple Bottom Line. In Jurnal Ekonomi dan Bisnis (Vol. 4, Number 1).
Schorr, A. (2023). The Technology Acceptance Model (TAM) and its Importance for Digitalization Research: A Review. In International Symposium on Technikpsychologie (TecPsy) 2023 (pp. 55–65). Sciendo. https://doi.org/10.2478/9788366675896-005
Septiawati, R., Apriani Sujaya, F., Alisa Dewi, F., & Mega Ariyani, R. (2022). Analysis Of Using Accounting Information Systems And E-Marketing Strategies On Msmes During The New Normal Covid-19 Pandemic In Karawang, Jawa Barat (Case Study on Rice Puri Karawang). Jurnal Apresiasi Ekonomi, 10(1), 102–110.
Sintia Ayuandira Rahayu, Dedi Mulyadi, & Yanti. (2023). Pengaruh Green Intellectual Capital Dan Kompetensi Kewirausahaan Akuntansi Terhadap Sustainable Performance Umkm Di Kabupaten Karawang. Edunomika, 8, 1–15.
Sitompul, P. S., Sari, M. M., Miranda, C., Lumban Gaol, B., Harahap, L. M., William, J., Ps, I. V, Baru, K., Percut, K., Tuan, S., Serdang, D., & Utara, S. (2025). Transformasi Digital UMKM Indonesia : Tantangan dan Strategi Adaptasi di Era Ekonomi Digital. Jurnal Manajemen Bisnis Digital Terkini, (2), 9–18. https://doi.org/10.61132/jumbidter.v2i1.487
Statistik, B. P., & Karawang, K. (2025). Kabupaten Karawang Dalam Angka 2025. 29. https://www.freepik.com
Suleman, N., & K. Thalib, M. (2024). Keberlanjutan UMKM Ditinjau Dari Digitalisasi UMKM, Financial Literacy, Dan Behaviour Financial. Gorontalo Accounting Journal, 7(1), 27–35. https://doi.org/10.32662/gaj.v7i1.3271
Susila Atmaja, Y., & Hartono Paulus, D. (2022). PARTISIPASI BANK INDONESIA DALAM PENGATURAN DIGITALISASI SISTEM PEMBAYARAN INDONESIA 1 (Vol. 51, Number 3).
Thathsarani, U. S., & Jianguo, W. (2022). Do Digital Finance and the Technology Acceptance Model Strengthen Financial Inclusion and SME Performance? Information (Switzerland), 13(8). https://doi.org/10.3390/info13080390
Tutik Siswanti. (2023). Literasi Keuangan Digital Dan Sosial Ekonomi Terhadap Pemanfaatan Digital Payment Dengan Budaya Sebagai Variabel Moderating. Jurnal Bisnis Dan Akuntansi Unsurya, 8(1), 30–43.
Ulfah. (2024). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Pribadi. Jurnal Manejemen, Akuntansi Dan Pendidikan (JAMAPEDIK), 1(2), 233–240. https://doi.org/10.59971/jamapedik.v1i2.53
Wajuba, L., Fisabilillah, P., Aji, T. S., & Prabowo, P. S. (2021). Literasi Keuangan Digital Sebagai Upaya Pembekalan UMKM Kampung Binaan Go Digital. Jurnal Pengabdian Kepada Masyarakat, 1(2). http://ejournal.feunhasy.ac.id/index.php/dinamis
Yolanda, C., Hasanah, U., Dhien, N., & Pembangunan, S. E. (2024). Peran Usaha Mikro, Kecil Dan Menengah (UMKM) Dalam Pengembangan Ekonomi Indonesia. Jurnal Manajemen Dan Bisnis, (3), 170–186.
Yolanda, S., Shaddiq, S., Faisal, H., Kurnianti, I., Manajemen STIMI Banjarmasin, M., Manajemen STIMI, M., Banjarmasin, U., Sabit Merah Indonesia Wilayah Kalimantan Selatan, B., & Al-Falah Puteri Banjarbaru, Mt. (2023). Peran Manajemen Keuangan Digital Dalam Pengelolaan Keuangan Pada Umkm Di Banjarmasin. Indonesian Red Crescent Humanitarian Journal, 2(1), 23–32. https://doi.org/10.56744/irchum.v1i2.31
Zahari, Y. K., Reza Arviciena Sakti, Abdul Basit, & Oliver William Knight. (2025). Financial Literacy, Financial Attitudes, and Self-Control Towards Financial Management Practice in MSME In West Nusa Tenggara. Jurnal Magister Ekonomi Syariah, 4(1 Juni), 1–17. https://doi.org/10.14421/jmes.2025.041-01
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Agil Murniati Maha Dewi, Budi Rismayadi, Rohma Septiawati
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
