PENGARUH MANAJEMEN RISIKO TERHADAP KINERJA KEUANGAN PADA PERUSAHAAN PERBANKAN KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2019-2023
DOI:
https://doi.org/10.30871/jama.v9i2.11277Kata Kunci:
Manajemen Risiko, Non Performing Loan, Net Interest Margin, Loan to Deposit Ratio, Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional, Return On AssetsAbstrak
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh risiko manajemen terhadap kinerja keuangan pada perusahaan perbankan konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Penelitian ini menggunakan metode pendekatan kuantitatif. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah bank konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2019-2023 sebanyak 38 perusahaan menggunakan teknik pengambilan sampel secara purposive sampling. Analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi data panel dengan menggunakan program STATA. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial variabel manajemen risiko Non Performing Loan (NPL) dan Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh negatif signifikan terhadap Return On Asset (ROA) Kinerja keuangan, Net Interest Margin (NIM) berpengaruh positif signifikan terhadap Return On Asset (ROA), dan Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak berpengaruh terhadap Return On Asset (ROA). Sedangkan secara simultan, keempat variabel manajemen risiko memiliki pengaruh terhadap kinerja keuangan. Temuan ini memberikan kesan bahwa bank perlu meningkatkan efisiensi operasional dan menjaga kualitas aset agar dapat meningkatkan profitabilitas.
Kata Kunci: Manajemen Risiko; Pinjaman Bermasalah; Margin Bunga Bersih; Rasio Pinjaman terhadap Deposito; Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional ; Pengembalian Aset.
Unduhan
Referensi
Aswar, N., Humaidi, Meikhati, E., Sryadi, & Apriani, E. (2024). Manajemen Risiko Keuangan Pendekatan Teori dan Praktik . Yayasan Putra Adi Dharma.
Bahtiar, B. A., Citra Dewi, C. I., Yolanda, D., & Sujianto, A. E. (2023). Pengaruh Manajemen Resiko Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Di Indonesia. Populer: Jurnal Penelitian Mahasiswa, 2(2). https://doi.org/10.58192/populer.v2i2.857
Cahyaningtyas, S. R., & Susanti, lin E. (2019). Penerapan Manajemen Resiko Bank, Tata Kelola Perusahaan Dan Kinerja Perusahaan Perbankan Indonesia.
Ekinci, R., & Poyraz, G. (2019). The Effect of Credit Risk on Financial Performance of Deposit Banks in Turkey. Procedia Computer Science, 158. https://doi.org/10.1016/j.procs.2019.09.139
Fadrul, Budiyanto, & Asyik, N. F. (2023). Kinerja Keuangan dan Nilai Perusahaan Ditinjau dari Peran Struktur Kepemilikan dan Corporate Social Responsibility.
Ismanto, D. (2020). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Keuangan Sektor Perbankan Periode 2013-2017. Jurnal Fokus, 10.
Korompis, ria revianty nevada, murni, sri, & untu, victoria n. (2020). Pengaruh Risiko Pasar (Nim), Risiko Kredit (Npl), Dan Risiko Likuiditas (Ldr) Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Roa) Pada Bank Yang Terdaftar Di LQ 45 Periode 2012-2018. Jurnal EMBA, 8.
Mandala, V., Oktariyana, M. D., & Tanan, E. H. P. (2023). Pengaruh NPL dan BOPO Terhadap Return On Assets pada bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2018-2022. Jurnal Inovasi Akuntansi (JIA), 1(2), 162–172. https://doi.org/10.36733/jia.v1i2.7692
Mas’udi, A. B., & Said, I. M. (2023). THE INFLUENCE OF RISK MANAGEMENT ON BANKING FINANCIAL PERFORMANCE: LITERATURE REVIEW PENGARUH MANAJEMEN RISIKO TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERBANKAN: LITERATURE REVIEW. Journal of Social and Economics Research, 5(2). https://idm.or.id/JSER/index.
Nufus, H., & Munandar, A. (2021). Analisis Pengaruh CAR Dan NIM Terhadap ROA Pada PT Bank Muamalat Indonesia Tbk. Jurnal Disrupsi Bisnis, 4(6), 497. https://doi.org/10.32493/drb.v4i6.12753
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia. (2016). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18 /Pojk.03/2016. 3–4.
Rahma Dewi, W. (2021). Management of Risk Management on Banking Financial Performance. Jurnal Keuangan Dan Perbankan (KEBAN), 1(1). https://doi.org/10.30656/jkk.v1i1.3999
Rahma, F., & Nurfauziah. (2022). Pengaruh Manajemen Risiko terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia (Vol. 01, Issue 02). https://journal.uii.ac.id/selma/index
Ramadanti, F., & Setyowati, E. (2022). Pengaruh NPL, LDR, BOPO dan Nim Terhadap Roa Pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Tahun 2013-2021. Jurnal Ekombis Review, 10(2), 706. https://doi.org/10.37676/ekombis.v10i12
Sari, M., Hanum, S., & Rahmayati, R. (2022). Analisis Manajemen Resiko Dalam Penerapan Good Corporate Governance : Studi pada Perusahaan Perbankan di Indonesia. Riset & Jurnal Akuntansi, 6(2). https://doi.org/https://doi.org/10.33395/owner.v6i2.804
Sentika, D. N., Yuliyanto, A., & Muna, A. (2023). Pengaruh modal intelektual dan manajemen risiko terhadap kinerja keuangan pada perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI tahun 2019-2022. Journal of Management and Digital Business, 3(2). https://doi.org/10.53088/jmdb.v3i2.653
Supriyadi, A., & Setyorini, C. T. (2020). Pengaruh Pengungkapan Manajemen Risiko Terhadap Nilai Perusahaan Melalui Kinerja Keuangan Di Industri Perbankan Indonesia. Owner (Riset Dan Jurnal Akuntansi), 4(2). https://doi.org/10.33395/owner.v4i2.257
Surat Edaran otoritas Jasa Keuangan No.14/SEOJK.03/2017. (2017).
Undang-Undang No 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah, Ketentuan Bank Umum. (2008).
Yanti, B., & Setiyanto, A. (2021). Analisis Pengaruh Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar Di Bei. Journal Of Applied Managerial Accounting. JOURNAL OF APPLIED MANAGERIAL ACCOUNTING, 5(2).
Yuniarti, N., Nurangraini, I., Astuti, B., Ranidiah, F., & Pertiwi, E. (2022). Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Nilai Perusahaan Dengan Corporate Social Responsibility Sebagai Variabel Moderating. Jurnal Ekombis Review – Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis, 10. https://doi.org/10.37676/ekombis.v10iS1
Unduhan
Diterbitkan
Cara Mengutip
Terbitan
Bagian
Lisensi
Hak Cipta (c) 2026 dian masitoh; Elfitri Santi (Author); Ria Angriani
Artikel ini berlisensiCreative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
